Просрочки платежа – причина четверти всех банкротств. Даже один просроченный платеж может блокировать ваш денежный поток. Вам приходится тратить время и ресурсы, чтобы законными мерами вернуть денежные средства. Писем клиенту с уведомлением о просрочке может оказаться недостаточно. В этой статье мы обсудим, как решить проблему просроченных платежей, и как избежать их в будущем.

Просроченный платеж – это сумма денег, которая поступает от дебитора после истечения срока платежа или после окончания периода отсрочки платежа.

Просрочка платежей может быть вызвана множеством причин: управленческими проблемами, обстановкой на рынке или даже тем, что вашему должнику не заплатили его собственные клиенты. Покупатель также может задерживать платеж, когда возникает спор вокруг его заказа.

Обязательный карантин из-за пандемии Covid-19 затронул многие компании и вызвал масштабные и продолжительные просрочки платежей. Поддержка со стороны государства временно предоставила ликвидность, что помогло некоторым компаниям. Однако по мере постепенного прекращения поддержки, количество просроченных платежей, вероятно, останется на высоком уровне даже после ожидаемого периода восстановления экономики.

Серьезные проблемы с просрочками платежей наблюдались еще до кризиса, вызванного пандемией Covid-19. Это подтверждается примерами, относящимися к 2019 году:

• В Великобритании, по данным компании Intuit Quickbooks, почти каждое седьмое малое и среднее предприятие не выплачивало вовремя заработную плату своим сотрудникам из-за проблем с денежным потоком.
• В США, как писал журнал Forbes, почти треть владельцев малого бизнеса заявляли, что им приходится более 30 дней ждать, когда поступит платеж.

Какой бы ни была причина, несвоевременная оплата коммерческих долгов вашими клиентами может превратить вашу торговую дебиторскую задолженность в безнадежную задолженность, что равносильно временной или постоянной потере денежных средств. Это негативно влияет на ваши финансовые перспективы, и, возможно, на перспективы других предприятий, взаимодействующих с вашей компанией.

Просрочки платежей также приводят к потерям вашего времени и денег: написание писем клиентам с напоминанием о просроченных платежах требует дополнительных рабочих часов, а для покрытия недополученного дохода может потребоваться, например, краткосрочная ссуда или овердрафт.

Взыскание коммерческой задолженности, как правило, регулируется законом. В некоторых странах существуют правовые нормы, определяющие, когда платеж становится «просроченным», и какие виды сборов, штрафов и процентов за просрочку платежа могут взиматься для возмещения дополнительных затрат на взыскание долга. Однако в мире есть регионы, где подобные законы не применяются.

Ваши шансы на получение денег выше, если вы ведете торговлю в Европе или Северной Америке. Например, в США, Великобритании, Нидерландах и Скандинавии действуют правовые нормы, регулирующие просрочки платежей. Например, в Великобритании принятый в 1998 году «Закон о просрочках платежа по коммерческой задолженности» и поправка к нему от 2013 года дают поставщикам право на возмещение понесенных расходов по взысканию задолженности, а также право на получение процентов по просроченному платежу по ставке на 8% выше базовой ставки Банка Англии.

В Европейском союзе законодательство, впервые принятое в 1998 году, дает компаниям право взимать проценты за просрочку платежа. Попросту говоря, правила ЕС указывают, что если должники не платят за товары и услуги вовремя (60 дней для бизнеса и 30 дней для государственных органов), то они будут вынуждены выплачивать проценты и возмещать обоснованные расходы кредитора по взысканию задолженности.

Например, вы можете потребовать компенсацию обоснованных затрат по взысканию возникшей задолженности, а также потребовать выплату пени за просрочку платежа, в зависимости от размера неоплаченной задолженности. Эти условия должны быть четко указаны в вашем клиентском соглашении. Пеня за просрочку платежа побудит вашего клиента заплатить сейчас, если он хочет избежать дополнительных расходов в дальнейшем

Имейте в виду, что взыскание долга и применение соответствующих правовых норм существенно различается от страны к стране. В некоторых регионах нет законодательства, поддерживающего поставщиков. Письма с уведомлением о просрочке платежа могут быть проигнорированы. Полезная информация о торговой практике содержится в издаваемом британской компанией Croner «Справочнике для экспортеров» (Croner’s Reference Book for Exporters), а также в подготавливаемых Euler Hermes отчетах о странах и о существующих в них особенностях взыскания задолженности .

Если ваш клиент пропускает крайний срок оплаты, то оперативно направьте ему неоплаченный счет или письмо с уведомлением о просрочке платежа , в котором должна содержаться следующая информация:

• Реквизиты обеих компаний (название, адрес)
• Дата вашего письма
• Информация о ключевом контактном лице в вашей компании
• Платежные реквизиты, номер счета на оплату
• Общая сумма задолженности + проценты, пени (объясните, что это за суммы, если вы их добавите)
• Четко объясните, что платеж просрочен и клиент нарушил условия
• Дайте ссылки на ваши предыдущие сообщения
• Укажите, что произойдет дальше, включая конечный срок оплаты и последствия, если ваш клиент все-таки не заплатит (взыскание долга, связанные с этим проценты и пени, судебные разбирательства).

Ситуация требует понимания и такта. Если вы хотите сохранить хорошие отношения с клиентом, то можете прибегнуть к услугам посредника – это снизит напряженность между вами и должником.

Вы как поставщик можете сделать не так много для взыскания просроченной задолженности, если вы находитесь на другом конце света от вашего клиента. Вам может помочь глобальный опыт по взысканию задолженности, которым обладает кредитный страховщик, такой как Euler Hermes. Подразделение такой международной страховой компании присутствует в той стране, где находится ваш должник. Тем самым устраняются языковые барьеры и проблемы с часовыми поясами, и с вашим клиентом контактируют по месту его пребывания.

Если дело все же будет передано в суд, вам понадобится по крайней мере следующая документация, чтобы отстоять свои интересы:

• Подписанный договор между поставщиком и покупателем. Это могут быть «Положения и существенные условия договора» (terms and conditions), договор купли-продажи, контракт на продажу и т.д. Это послужит доказательством, что товары или услуги были заказаны.
• Отгрузочная накладная, подтверждение доставки и т.д. (опять-таки, подписанные), чтобы подтвердить, что товары или услуги были предоставлены.

Чем более тщательно вы заранее подготовитесь к заключению контракта с клиентом, тем меньше у вас, вероятно, будет проблем с просроченными платежами. Три важных шага для этого:

1.     Оцените кредитоспособность ваших клиентов – их способность платить вовремя, их кредитное досье, историю платежей и репутацию.

2.     Договоритесь о четких и подходящих условиях оплаты  и установите кредитные лимиты.

3.     Поручите квалифицированному юристу, имеющему опыт работы в области экспорта и импорта, проанализировать положения и условия договора.

 

Когда вы будете готовы заключить договор, то, прежде чем принимать любой заказ или начинать работу, убедитесь, что страницы подписаны и на них указана дата (разработанные и подписанные / датированные в электронном виде соглашения становятся все более приемлемыми для целей правового характера). Можно воспроизвести эти условия на обратной стороне вашего счета на оплату, но одного этого будет недостаточно для доказательства действительности соглашения: счета выставляются после того, как предложение было принято. Счета сами по себе не означают принятого соглашения.

Помните: несвоевременная оплата коммерческой задолженности может нарушить ваш денежный поток и привести к неплатежеспособности. Но излишне консервативные кредитные решения могут привести к упущенным возможностям. Нахождение правильного баланса имеет решающее значение для получения вашей компанией максимальной прибыли. Страхование торговых кредитов  помогает вам найти этот баланс, предоставляя информацию о кредитоспособности ваших клиентов и защищая вашу компанию от безнадежной задолженности .