信用風險管理：最佳實務與策略指南 

信用風險是指企業在向客戶提供商品或服務後，可能面臨的拖欠或逾期付款風險。這種風險影響現金流，可能導致財務損失。 

主要信用風險類型 

• 信用違約風險：客戶未按時支付或拒付發票的可能性。 
• 集中風險：對單一或少數客戶的過度依賴，若出現拖欠可能導致嚴重損失。 
• 國家/地區風險：國際業務中因匯率波動、政治不穩等外部因素帶來的風險。 

如何評估客戶信用風險？ 

• 財務健康與靈活性：檢查客戶的財務報表，評估資金流動性、債務負擔和營收穩定性。 
• 付款歷史：了解客戶過往的付款行為與信用評分。 
• 行業與地區風險：分析行業趨勢及國家風險，判斷潛在影響。 
• 客戶新聞：密切關注客戶的正負面消息，以捕捉其穩定性變化的信號。 

信用風險管理的重要性 

有效的信用風險管理能幫助企業： 

• 降低逾期或壞帳風險
• 保護現金流穩定性
• 在財務危機中維持正常運營
• 識別優質客戶，抓住發展機遇

1. 識別潛在風險 

利用當地商會、徵信機構和貿易報告，全面掌握客戶的信用背景及其財務狀況。 

2. 分析與評估風險 

通過信用評分和報告分析客戶拖欠付款的可能性，並評估其對現金流的潛在影響。 

3. 制定主動管理計畫 

• 設置信用條款：為每位客戶設置明確的信用額度與期限，並在交易前明確溝通。 
• 持續監控：定期審查應收帳款，確保風險透明可控。 

4. 借助專業工具與服務 

• 貿易信用保險：如安聯貿易提供的保險產品，能為高風險客戶提供保障，降低損失可能性。 
• 信用風險評估平臺：使用智能工具（如SmartView）即時監控客戶信用狀況，快速應對變化。 

多樣化客戶組合 

避免對單一客戶過度依賴，分散風險，確保收入來源穩定。 

加強合同管理 

在合同中明確規範付款條款，並確保必要的法律審查。 

國際業務風險控制 

對於國際客戶，應關注貨幣匯率、貿易政策等外部因素，並充分利用國家風險報告。